皮娅邀请新男朋友扬参加她的定期游戏之夜。但皮娅的前任不请自来,令每个人陷入窘境。。成伟、邱海生、廖星明分别是岭东市打私处处长、缉私大队大队长、海关副关长,人称“缉私三剑客”。他们曾是一个战壕里的战友,当年老班长为救他们这些新兵不幸牺牲,他们共同将老班长的妹妹马静宜拉扯大并培养成人。静宜从美国学成归来,想随丈夫黄志德在国内干一番事业,不料志德的两个哥哥却是黑道上的人,想利用弟媳的社会关系走私黑货,激烈的矛盾由此展开,三个朋友间也出现了分化………。故事叙述有一位年约十三岁的男孩 Cody,他不但是学校出色的游泳健将,更有一个永远爱他、支持他的家庭,日子过的可说是非常如意,但是不料一切却在他十三岁生日前夕有了变化, Cody 发现他的身体似乎变得有一些不寻常,因为在他碰到水以后,皮肤居然会长起了和鱼一般的鳞片!经过他苦苦询问之下才发现,原来当初他是父母在海岸边捡回的弃婴,并非亲生的。而到后来 Cody 才发现,原来他的亲生母亲是一条美人鱼,所以 Cody 到了青春期才会有这些不同於常人的生理变化,而他的母亲更一直都在海岸边守候,冒著被其他恶人发现追捕的危险,依然希望有天 Cody 能够与她一同重返大海...。